Đây là câu trả lời ngắn gọn. Một khi bạn đã ghi danh vào bất kỳ phần nào của Medicare, bạn không thể bỏ thêm tiền mới vào Tài Khoản Tiết Kiệm Sức Khỏe (HSA). Cái bẫy nằm ở thời điểm. Nếu bạn ghi danh Medicare Phần A miễn phí bảo hiểm sau tuổi 65, bảo hiểm của bạn sẽ bắt đầu tính lùi lại tối đa 6 tháng so với tháng bạn nộp đơn (nhưng không bao giờ trước tháng bạn tròn 65 tuổi). Bất kỳ khoản tiền HSA nào bạn đóng góp trong những tháng bị tính lùi đó đều vượt quá giới hạn cho phép và có thể dẫn đến khoản phạt thuế. Lời khuyên của Medicare: ngừng đóng góp HSA 6 tháng trước khi bạn nộp đơn xin Medicare hoặc xin trợ cấp hưu trí An Sinh Xã Hội. Bạn vẫn có thể tiếp tục chi tiêu số tiền đã có sẵn trong tài khoản.
Vì Sao Medicare và Đóng Góp HSA Không Đi Đôi Với Nhau
HSA là một tài khoản có ưu đãi thuế mà chỉ những người có gói bảo hiểm khấu trừ cao mới được phép đóng góp. Đây không giống với tài khoản chi tiêu linh hoạt (FSA) hay tài khoản hoàn trả sức khỏe (HRA). Medicare được tính là một loại bảo hiểm sức khỏe khác. Vì vậy, một khi bạn ghi danh Phần A, Phần B, hoặc cả hai, bạn không còn đủ điều kiện đóng góp nữa. Người sử dụng lao động của bạn cũng không thể đóng góp thay bạn.
Điều này đúng ngay cả khi bạn tiếp tục đi làm và vẫn giữ gói bảo hiểm khấu trừ cao. Quy tắc này liên quan đến việc bạn đã ghi danh Medicare, chứ không liên quan đến việc bạn đã nghỉ hưu hay chưa.
Quy Tắc Hồi Tố 6 Tháng của Phần A
Hầu hết mọi người nhận Medicare Phần A không mất phí bảo hiểm vì họ đã đóng thuế Medicare trong thời gian đi làm. Nếu bạn trì hoãn Phần A miễn phí đó sau tuổi 65 và ghi danh muộn hơn, Medicare sẽ tính lùi ngày bắt đầu bảo hiểm của bạn. Phần A bắt đầu 6 tháng trước tháng bạn ghi danh, hoặc trước tháng bạn nộp đơn xin trợ cấp An Sinh Xã Hội hoặc Hưu Trí Đường Sắt. Ngày bắt đầu không thể sớm hơn tháng bạn tròn 65 tuổi.
Bảo hiểm tính lùi thông thường là một điều tốt. Điều đó có nghĩa là Medicare có thể chi trả các hóa đơn bệnh viện trong những tháng đó. Nhưng đối với mục đích của HSA, bạn được xem là "đã ghi danh Medicare" trong suốt 6 tháng đó, dù tại thời điểm ấy bạn không hề biết. Các khoản đóng góp thực hiện trong khoảng thời gian đó được coi như thể bạn không đủ điều kiện để đóng góp.
Cái Bẫy Này Trông Như Thế Nào Trong Thực Tế
Hãy hình dung một người tròn 65 tuổi vào tháng Ba, vẫn tiếp tục đi làm, và vẫn tiếp tục đóng góp vào HSA. Họ quyết định nghỉ hưu và nộp đơn xin An Sinh Xã Hội và Medicare vào tháng Mười của năm sau. Phần A được tính lùi 6 tháng, về tháng Tư. Mọi đô la HSA mà họ hoặc người sử dụng lao động đóng góp từ tháng Tư đến tháng Mười giờ đây đều bị tính là khoản đóng góp vượt mức. Họ sẽ cần rút số tiền đó ra hoặc đóng thuế cho nó, và có thể họ sẽ không phát hiện ra điều này cho đến khi khai thuế.
Cách khắc phục rất đơn giản nếu bạn lên kế hoạch trước: ngừng đóng góp 6 tháng trước tháng bạn dự định nộp đơn.
Các Lựa Chọn Của Bạn Nếu Muốn Tiếp Tục Đóng Góp
Việc bạn có thể trì hoãn Medicare một cách an toàn hay không phụ thuộc vào loại bảo hiểm bạn đang có.
| Tình huống của bạn ở tuổi 65 | Bạn có thể trì hoãn Phần A và giữ HSA không? |
|---|---|
| Bảo hiểm theo công việc từ người sử dụng lao động hiện tại của bạn hoặc của vợ/chồng bạn, với 20 nhân viên trở lên | Có. Bạn có thể trì hoãn cả Phần A và Phần B và tiếp tục đóng góp. Bạn sẽ có Thời Gian Ghi Danh Đặc Biệt kéo dài 8 tháng khi công việc hoặc bảo hiểm kết thúc, không bị phạt trễ hạn. |
| Người sử dụng lao động hiện tại có dưới 20 nhân viên | Thường là không. Medicare chi trả trước, vì vậy bạn nên ghi danh Phần A và Phần B ở tuổi 65. Việc đóng góp HSA phải dừng lại. |
| Bảo hiểm COBRA hoặc bảo hiểm dành cho người đã nghỉ hưu | Không. Những loại này không được tính là bảo hiểm việc làm hiện tại. Hãy ghi danh ở tuổi 65 để tránh khoảng trống bảo hiểm và các khoản phạt. Xem COBRA và Medicare. |
| Đã đang nhận trợ cấp An Sinh Xã Hội | Không. Bạn đã được tự động ghi danh vào Phần A, vì vậy việc đóng góp phải dừng lại. |
Trì hoãn Phần A là một quyết định cá nhân. Phần A miễn phí đối với hầu hết mọi người, và trì hoãn nó đồng nghĩa với việc từ bỏ bảo hiểm bệnh viện mà đáng lẽ không tốn phí gì. Hãy trao đổi với bộ phận phúc lợi của người sử dụng lao động và một chuyên gia thuế để biết liệu ưu đãi thuế từ HSA có đáng để đánh đổi hay không. Hướng dẫn Đi Làm Sau Tuổi 65 của chúng tôi trình bày khía cạnh Phần B của quyết định này.
Những Gì Bạn Vẫn Có Thể Làm Với HSA Sau Khi Có Medicare
Việc ghi danh Medicare chỉ dừng các khoản đóng góp mới. Số tiền đã có sẵn trong tài khoản vẫn là của bạn. Bạn có thể tiếp tục sử dụng nó cho các chi phí y tế đủ điều kiện, bao gồm nhiều chi phí liên quan đến Medicare. Hãy hỏi một chuyên gia thuế để biết những chi phí nào đủ điều kiện. Một tài khoản HSA mà bạn đã tích lũy trong thời gian đi làm vẫn có thể giúp chi trả cho Medicare trong nhiều năm.
Danh Sách Kiểm Tra Trước Khi Bạn Nộp Đơn
- Chọn tháng mục tiêu để nộp đơn xin Medicare hoặc An Sinh Xã Hội.
- Đếm lùi 6 tháng. Ngừng đóng góp HSA của chính bạn và yêu cầu người sử dụng lao động ngừng đóng góp của họ trước tháng đó.
- Xác nhận quy mô công ty và loại bảo hiểm của người sử dụng lao động. Chỉ bảo hiểm việc làm hiện tại từ người sử dụng lao động có 20 nhân viên trở lên mới cho phép bạn trì hoãn một cách an toàn.
- Kiểm tra tổng số tiền đóng góp trong năm. Hãy nhờ chuyên gia thuế của bạn xác nhận số tiền bạn có thể đóng góp cho năm bạn ghi danh.
- Lưu giữ mọi thứ. Giữ lại thông báo bảo hiểm của người sử dụng lao động và ngày nộp đơn phòng khi có thắc mắc phát sinh sau này.
Các Câu Hỏi Thường Gặp
Tôi đã lỡ đóng góp trong những tháng bị tính lùi. Giờ phải làm sao?
Hãy liên hệ ngay với đơn vị quản lý HSA của bạn và một chuyên gia thuế. Các khoản đóng góp vượt mức thường có thể được rút ra để hạn chế thiệt hại, nhưng chi tiết và thời hạn thuộc về quy định thuế, không phải quy định của Medicare. Đừng phớt lờ vấn đề này. Nó sẽ không tự biến mất.
Quy tắc 6 tháng có áp dụng nếu tôi ghi danh trong Thời Gian Ghi Danh Ban Đầu ở tuổi 65 không?
Không. Phần A không thể bắt đầu sớm hơn tháng bạn tròn 65 tuổi. Việc tính lùi chỉ có ý nghĩa khi bạn ghi danh muộn hơn thời điểm đó. Các khoản đóng góp HSA của bạn đơn giản chỉ cần dừng lại khi Phần A bắt đầu.
Tôi có thể chỉ ghi danh Phần B và bỏ qua Phần A để bảo vệ HSA của mình không?
Không. Ghi danh vào bất kỳ phần nào của Medicare cũng chấm dứt tư cách đủ điều kiện HSA của bạn. Để tiếp tục đóng góp, bạn cần trì hoãn toàn bộ, và điều này chỉ an toàn khi có bảo hiểm việc làm hiện tại từ một người sử dụng lao động lớn hơn.
Vợ/chồng tôi đang có Medicare. Tôi có thể tiếp tục đóng góp vào HSA của mình không?
Medicare của vợ/chồng bạn không ảnh hưởng đến tư cách đủ điều kiện của riêng bạn, miễn là bạn có một gói bảo hiểm khấu trừ cao đủ điều kiện và bản thân bạn chưa có Medicare. Xem Medicare Dành Cho Các Cặp Đôi để biết việc ghi danh của một người vợ/chồng ảnh hưởng đến bảo hiểm của người kia như thế nào.
Các Hướng Dẫn Liên Quan
- Đi Làm Sau Tuổi 65: Medicare & Bảo Hiểm Của Người Sử Dụng Lao Động
- Tròn 65 Tuổi: Bắt Đầu Từ Đây
- Ghi Danh & Các Hạn Chót
- Những Sai Lầm Thường Gặp Về Medicare
- Chính thức: Medicare.gov: Đi làm sau tuổi 65
- Chính thức: Medicare.gov: Khi nào bảo hiểm Medicare bắt đầu?