Câu trả lời ngắn gọn. Khi bạn đã ghi danh vào bất kỳ phần nào của Medicare, bạn không thể gửi thêm tiền mới vào Tài Khoản Tiết Kiệm Sức Khỏe (HSA). Cái bẫy nằm ở thời điểm. Nếu bạn đăng ký Medicare Phần A không có Phí Bảo Hiểm sau tuổi 65, bảo hiểm của bạn bắt đầu sớm nhất là lùi lại 6 tháng tính từ tháng bạn nộp đơn (nhưng không bao giờ trước tháng bạn tròn 65 tuổi). Mọi khoản tiền HSA bạn gửi vào trong những tháng bị tính lùi này đều vượt quá giới hạn và có thể bị phạt thuế. Lời khuyên của Medicare: ngừng đóng góp HSA trước 6 tháng so với lúc bạn nộp đơn xin Medicare hoặc quyền lợi hưu trí Social Security. Bạn vẫn có thể tiếp tục chi tiêu số tiền đã có trong tài khoản.
Vì Sao Medicare và Đóng Góp HSA Không Đi Cùng Nhau
HSA là tài khoản được hưởng ưu đãi thuế, chỉ những người có chương trình bảo hiểm sức khỏe có Khoản Khấu Trừ cao mới được đóng góp. Nó không giống với tài khoản chi tiêu linh hoạt (FSA) hay tài khoản hoàn trả chi phí sức khỏe (HRA). Medicare được tính là bảo hiểm sức khỏe khác. Vì vậy, khi bạn Ghi Danh vào Medicare Phần A, Medicare Phần B, hoặc cả hai, bạn không còn đủ điều kiện để đóng góp. Chủ lao động của bạn cũng không thể đóng góp thay bạn.
Điều này đúng ngay cả khi bạn tiếp tục đi làm và vẫn dùng chương trình có Khoản Khấu Trừ cao. Quy định này dựa trên việc bạn đã Ghi Danh vào Medicare, không phải việc bạn nghỉ hưu.
Quy Tắc Medicare Phần A Hồi Tố 6 Tháng
Hầu hết mọi người có Medicare Phần A không mất Phí Bảo Hiểm vì họ đã đóng thuế Medicare khi đi làm. Nếu bạn hoãn Medicare Phần A miễn phí này sau tuổi 65 và đăng ký muộn hơn, Medicare sẽ tính lùi bảo hiểm của bạn. Phần A bắt đầu 6 tháng trước tháng bạn đăng ký, hoặc trước tháng bạn nộp đơn xin quyền lợi Social Security hoặc Railroad Retirement. Phần A không thể bắt đầu sớm hơn tháng bạn tròn 65 tuổi.
Bảo hiểm tính lùi thường là điều tốt. Nó có nghĩa là Medicare có thể chi trả hóa đơn bệnh viện của những tháng đó. Nhưng đối với HSA, bạn đã "Ghi Danh vào Medicare" trong 6 tháng đó, dù lúc ấy bạn không biết. Các khoản đóng góp trong khoảng thời gian này bị coi như thể bạn không đủ điều kiện để đóng góp.
Cái Bẫy Này Diễn Ra Như Thế Nào Trong Đời Thực
Hãy hình dung một người tròn 65 tuổi vào tháng Ba, tiếp tục đi làm và tiếp tục gửi tiền vào HSA. Họ quyết định nghỉ hưu và nộp đơn xin Social Security và Medicare vào tháng Mười của năm sau. Medicare Phần A được tính lùi 6 tháng, về tháng Tư. Mỗi đồng HSA mà họ hoặc chủ lao động đã gửi vào từ tháng Tư đến tháng Mười giờ được coi là khoản đóng góp vượt mức. Họ sẽ phải rút số tiền đó ra hoặc nộp thuế trên số tiền đó, và có thể chỉ phát hiện khi khai thuế.
Cách sửa rất đơn giản nếu bạn lên kế hoạch trước: hãy ngừng đóng góp 6 tháng trước tháng bạn dự định nộp đơn.
Các Lựa Chọn Nếu Bạn Muốn Tiếp Tục Đóng Góp
Việc bạn có thể hoãn Medicare một cách an toàn hay không phụ thuộc vào bảo hiểm của bạn.
| Tình huống của bạn ở tuổi 65 | Bạn có thể hoãn Medicare Phần A và giữ HSA không? |
|---|---|
| Bảo hiểm qua công việc từ chủ lao động hiện tại của bạn hoặc của người phối ngẫu, có từ 20 nhân viên trở lên | Có. Bạn có thể hoãn cả Medicare Phần A và Medicare Phần B và tiếp tục đóng góp. Bạn sẽ có Thời Gian Ghi Danh Đặc Biệt 8 tháng khi công việc hoặc bảo hiểm kết thúc, không bị Khoản Phạt Ghi Danh Muộn. |
| Chủ lao động hiện tại có dưới 20 nhân viên | Thường là không. Medicare thanh toán trước, nên bạn nên Ghi Danh vào Medicare Phần A và Medicare Phần B ở tuổi 65. Việc đóng góp HSA phải dừng lại. |
| COBRA hoặc bảo hiểm hưu trí | Không. Các loại này không được tính là bảo hiểm từ công việc hiện tại. Hãy Ghi Danh ở tuổi 65 để tránh gián đoạn và bị phạt. Xem COBRA và Medicare. |
| Đang nhận Social Security | Không. Bạn được tự động Ghi Danh vào Medicare Phần A, nên việc đóng góp phải dừng lại. |
Hoãn Medicare Phần A là một quyết định cá nhân. Phần A miễn phí đối với hầu hết mọi người, và việc hoãn có nghĩa là bạn từ bỏ bảo hiểm bệnh viện lẽ ra không tốn gì. Hãy trao đổi với phòng phúc lợi của chủ lao động và một chuyên gia thuế để xem ưu đãi thuế của HSA có đáng giá hơn không. Hướng dẫn Đi Làm Sau Tuổi 65 của chúng tôi đề cập đến khía cạnh Medicare Phần B của quyết định này.
Bạn Vẫn Có Thể Làm Gì Với HSA Sau Khi Có Medicare
Việc Ghi Danh vào Medicare chỉ chặn các khoản đóng góp mới. Số tiền đã có trong tài khoản vẫn là của bạn. Bạn có thể tiếp tục dùng nó cho các chi phí y tế đủ điều kiện, bao gồm nhiều chi phí của Medicare. Hãy hỏi chuyên gia thuế những chi phí nào đủ điều kiện. HSA mà bạn tích lũy được khi đi làm vẫn có thể giúp trả cho Medicare trong nhiều năm.
Danh Sách Kiểm Tra Trước Khi Nộp Đơn
- Chọn tháng mục tiêu để nộp đơn xin Medicare hoặc Social Security.
- Đếm lùi 6 tháng. Hãy ngừng đóng góp HSA của chính bạn và nhờ chủ lao động ngừng phần của họ trước tháng đó.
- Xác nhận quy mô chủ lao động và loại bảo hiểm. Chỉ bảo hiểm từ công việc hiện tại của chủ lao động có từ 20 nhân viên trở lên mới cho phép bạn hoãn một cách an toàn.
- Kiểm tra tổng số tiền bạn đã đóng góp trong năm. Nhờ chuyên gia thuế xác nhận bạn còn có thể đóng góp bao nhiêu trong năm bạn Ghi Danh.
- Lưu giữ mọi giấy tờ. Giữ thông báo bảo hiểm của chủ lao động và các ngày nộp đơn phòng khi có câu hỏi về sau.
Câu Hỏi Thường Gặp
Tôi đã đóng góp trong những tháng bị tính lùi. Bây giờ phải làm gì?
Hãy liên hệ ngay với đơn vị quản lý HSA của bạn và một chuyên gia thuế. Các khoản đóng góp vượt mức thường có thể được rút ra để hạn chế thiệt hại, nhưng chi tiết và thời hạn là quy định về thuế, không phải quy định của Medicare. Đừng bỏ qua. Vấn đề này không tự biến mất.
Quy tắc 6 tháng có áp dụng nếu tôi đăng ký trong Thời Gian Ghi Danh Ban Đầu ở tuổi 65 không?
Không. Phần A không thể bắt đầu sớm hơn tháng bạn tròn 65 tuổi. Việc tính lùi chỉ quan trọng khi bạn đăng ký muộn hơn mốc đó. Các khoản đóng góp HSA của bạn chỉ cần dừng lại khi Phần A bắt đầu.
Tôi có thể chỉ Ghi Danh vào Phần B và bỏ qua Phần A để bảo vệ HSA không?
Không. Ghi Danh vào bất kỳ phần nào của Medicare đều chấm dứt tư cách đủ điều kiện HSA của bạn. Để tiếp tục đóng góp, bạn phải hoãn tất cả, và điều này chỉ an toàn khi bạn có bảo hiểm từ công việc hiện tại của một chủ lao động lớn hơn.
Người phối ngẫu của tôi đang dùng Medicare. Tôi có còn đóng góp vào HSA được không?
Medicare của người phối ngẫu không ảnh hưởng đến tư cách đủ điều kiện của chính bạn, miễn là bạn có chương trình có Khoản Khấu Trừ cao đủ điều kiện và bản thân bạn chưa dùng Medicare. Xem Medicare Dành Cho Các Cặp Vợ Chồng để biết việc Ghi Danh của một người ảnh hưởng thế nào đến bảo hiểm của người kia.
Hướng Dẫn Liên Quan
- Đi Làm Sau Tuổi 65: Medicare & Bảo Hiểm Của Chủ Lao Động
- Tròn 65 Tuổi: Bắt Đầu Từ Đây
- Ghi Danh & Hạn Chót
- Những Sai Lầm Thường Gặp Với Medicare
- Chính thức: Medicare.gov: Đi làm sau tuổi 65
- Chính thức: Medicare.gov: Bảo hiểm Medicare bắt đầu khi nào?