Esta es la respuesta corta. Una vez que está inscrito en cualquier parte de Medicare, no puede aportar dinero nuevo a una Cuenta de Ahorros para la Salud (HSA). La trampa está en el momento. Si se inscribe en la Parte A de Medicare sin prima después de los 65 años, su cobertura empieza hasta 6 meses antes del mes en que solicita (pero nunca antes del mes en que cumplió 65 años). Cualquier dinero de la HSA que haya aportado durante esos meses retroactivos supera el límite y puede generar una penalización fiscal. El consejo de Medicare: deje de contribuir a la HSA 6 meses antes de solicitar Medicare o los beneficios de jubilación del Seguro Social. Puede seguir usando el dinero que ya está en la cuenta.
Por qué Medicare y las Contribuciones a la HSA No Combinan
Una HSA es una cuenta con ventajas fiscales a la que solo pueden contribuir las personas con un plan de salud con deducible alto. No es lo mismo que una cuenta de gastos flexibles (FSA) o una cuenta de reembolso de salud (HRA). Medicare cuenta como otra cobertura de salud. Así que, una vez que se inscribe en la Parte A de Medicare, la Parte B de Medicare, o ambas, ya no califica para contribuir. Su empleador tampoco puede contribuir por usted.
Esto es cierto incluso si sigue trabajando y se mantiene en el plan con deducible alto. La regla se trata de estar inscrito en Medicare, no de jubilarse.
La Regla Retroactiva de 6 Meses de la Parte A
La mayoría de las personas obtienen la Parte A sin prima porque pagaron impuestos de Medicare mientras trabajaban. Si retrasa esa Parte A gratuita después de los 65 años y se inscribe más tarde, Medicare aplica su cobertura de forma retroactiva. La Parte A de Medicare empieza 6 meses antes del mes en que se inscribe, o antes del mes en que solicita los beneficios del Seguro Social o de Jubilación Ferroviaria. No puede empezar antes del mes en que cumplió 65 años.
La cobertura retroactiva normalmente es algo bueno. Significa que Medicare puede pagar las facturas del hospital de esos meses. Pero para efectos de la HSA, usted estaba "inscrito en Medicare" durante esos 6 meses, aunque no lo supiera en ese momento. Las contribuciones hechas durante esa ventana se tratan como si no hubiera sido elegible para hacerlas.
Cómo Se Ve la Trampa en la Vida Real
Imagine a alguien que cumple 65 años en marzo, sigue trabajando y sigue aportando a una HSA. Decide jubilarse y solicita el Seguro Social y Medicare en octubre del año siguiente. La Parte A se aplica de forma retroactiva 6 meses, hasta abril. Cada dólar de la HSA que esa persona o su empleador aportó de abril a octubre ahora cuenta como una contribución excedente. Tendrá que retirar ese dinero o pagar impuestos sobre él, y puede que no se entere hasta que haga su declaración de impuestos.
La solución es sencilla si planifica con anticipación: deje de contribuir 6 meses antes del mes en que planea solicitar.
Sus Opciones Si Quiere Seguir Contribuyendo
Si puede retrasar Medicare de forma segura depende de su cobertura.
| Su situación a los 65 años | ¿Puede retrasar la Parte A y conservar la HSA? |
|---|---|
| Cobertura laboral de su empleador actual o el de su cónyuge, con 20 o más empleados | Sí. Puede retrasar tanto la Parte A como la Parte B y seguir contribuyendo. Obtendrá un Período Especial de Inscripción de 8 meses cuando termine el empleo o la cobertura, sin penalización por inscripción tardía. |
| Empleador actual con menos de 20 empleados | Generalmente no. Medicare paga primero, así que debe inscribirse en la Parte A y la Parte B a los 65 años. Las contribuciones a la HSA deben detenerse. |
| COBRA o cobertura de jubilado | No. Estas no cuentan como cobertura de empleo actual. Inscríbase a los 65 años para evitar interrupciones y penalizaciones. Vea COBRA y Medicare. |
| Ya recibe beneficios del Seguro Social | No. Está inscrito automáticamente en la Parte A, así que las contribuciones deben detenerse. |
Retrasar la Parte A es una decisión personal. La Parte A es gratuita para la mayoría de las personas, y retrasarla significa renunciar a una cobertura hospitalaria que no habría costado nada. Hable con la oficina de beneficios de su empleador y con un profesional de impuestos sobre si el beneficio fiscal de la HSA compensa eso. Nuestra guía de Trabajar Después de los 65 cubre el lado de la Parte B de esta decisión.
Qué Puede Seguir Haciendo con una HSA Después de Medicare
Inscribirse en Medicare solo detiene las contribuciones nuevas. El dinero que ya está en la cuenta es suyo. Puede seguir usándolo para gastos médicos calificados, incluyendo muchos costos de Medicare. Pregunte a un profesional de impuestos qué costos califican. Una HSA que acumuló mientras trabajaba todavía puede ayudar a pagar Medicare durante años.
Lista de Verificación Antes de Solicitar
- Elija su mes objetivo para solicitar Medicare o el Seguro Social.
- Cuente 6 meses hacia atrás. Deje de hacer sus propias contribuciones a la HSA y pida a su empleador que detenga las suyas para ese mes.
- Confirme el tamaño de su empleador y el tipo de cobertura. Solo la cobertura de empleo actual de un empleador con 20 o más empleados le permite retrasar de forma segura.
- Revise el total de sus contribuciones del año. Pida a su profesional de impuestos que confirme cuánto podría contribuir en el año en que se inscribe.
- Guarde todo. Conserve el aviso de cobertura de su empleador y las fechas de solicitud por si surgen preguntas más adelante.
Preguntas Frecuentes
Ya contribuí durante los meses retroactivos. ¿Ahora qué?
Comuníquese de inmediato con el administrador de su HSA y con un profesional de impuestos. Las contribuciones excedentes generalmente se pueden retirar para limitar el daño, pero los detalles y los plazos son reglas fiscales, no reglas de Medicare. No lo ignore. El problema no desaparece por sí solo.
¿Se aplica la regla de 6 meses si me inscribo durante mi Período de Inscripción Inicial a los 65 años?
No. La Parte A no puede empezar antes del mes en que cumple 65 años. La retroactividad solo importa cuando se inscribe después de eso. Sus contribuciones a la HSA simplemente deben detenerse cuando empieza la Parte A.
¿Puedo inscribirme solo en la Parte B y saltarme la Parte A para proteger mi HSA?
No. Inscribirse en cualquier parte de Medicare termina su elegibilidad para la HSA. Para seguir contribuyendo, tendría que retrasar todo, lo cual solo es seguro con cobertura de empleo actual de un empleador más grande.
Mi cónyuge está en Medicare. ¿Puedo seguir contribuyendo a mi HSA?
El Medicare de su cónyuge no afecta su propia elegibilidad, siempre que tenga un plan calificado con deducible alto y usted mismo no esté en Medicare. Vea Medicare para Parejas para saber cómo la inscripción de un cónyuge afecta la cobertura del otro.
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